点击关闭

情况辽宁-中天证券因违规向相关股东分配利润-提供新闻线索

  • 时间:

演员彼得方达去世

從董事長到總經理,這家券商一眾高管全被罰!2018年主營僅信用業務盈利,其餘全虧,出路在哪

中天证券股东出资情况一览

  截至2018年底,中天证券共有中天期货和中天辽创两家子公司,正式营运营业部67家,主要覆盖东北地区及一线城市、江浙等地。在2019年证券公司分类评级中,中天证券获评“BB”的评级结果。

  根据《公司法》及相关规定,在年度亏损未弥补完之前,不得提取法定盈余公积金;在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

就財務情況來看,2017年,中天證券實現營業收入1.07億元,同比下降73.21%;凈利潤為-2.20億元,由盈轉虧,主要系自營業務拖累。2018年中天證券營收有所好轉,達到2.20億元,凈利潤則為-0.86億元,仍然處於虧損狀態。

具體而言,中瑞岳華會計師事務所在審計中天證券有限責任公司2007年和2008年年度報告中,經紀業務審計抽樣選取的樣本不能反映業務的整體風險特徵,同時未以全年數據為抽樣範圍;對關聯方的審計未能保持足夠的職業懷疑態度,在發現諸多疑點的情況下未採取進一步的審計程序以識別錯報。

此外,在2017年底,中天證券還因所持債券估值問題被遼寧證監局責令增加內部合規檢查次數措施。

今年3月,中天證券因違反融資融券業務規定,遭遇遼寧證監局警示函。遼寧證監局稱,中天證券在辦理融資融券業務資金交收時,未按照公司業務流程計算客戶信用資金賬戶中的自有資金情況並進行相應的劃款,導致客戶信用交易擔保資金出現缺口,存在挪用客戶資金擔保賬戶內的資金情況。

此前,在遼寧證監會工作組進入網信證券進行專項檢查后,網信證券控股股東因股東持股不合規而被限制股東權利。而在近期,同為遼寧券商的中天證券一眾高管也遭遇了來自證監會的監管函。

近期以來,遼寧省證券公司接連曝出違規消息。

2017年6月,在完成上一輪增資擴股之後,中天證券再次於大連產權交易所掛出面向社會資本的增資擴股方案,擬將註冊資本增至63.85億元。彼時,中天證券增資擴股項目擬徵集投資方數量不低於4個,不超過32個。增資完成後,遼寧省國資委會仍為第一大股東,持股比例由40.16%減少至23.37%。

  在公司屡遭监管的情况下,后续中天证券筹备增资扩股招揽社会资本及IPO进程将如何,市场将持续关注。

  随后,2017年7月,中天证券发布IPO审计服务采购项目,公告招标会计师事务所,为其IPO项目提供服务。而在2017年-2018年连续亏损之后,公司A股上市的计划也不得不随之搁置。

遼寧證監局指出,中天證券對持有的「東特鋼SCP001債券」的估值計量有失公允性,違背了會計信息質量的謹慎性要求。且公司審計委員會、董事會、監事會等管理層在年報編製過程中未按照《公司章程》規定程序就東北特鋼債務的賬務處理事項履行相關職責。

此後,中天證券經曆數次增資。2016年5月,中天證券增資擴股方案落地,本鋼集團、遼漁集團、遼寧能源投資三家股東加入。截至2018年年底,公司控股股東仍為遼寧省國資委,持股比例為40.16%。

天職國際會計師事務所則是在審計中天證券有限責任公司2010年年度報告中,關聯方審計未能保持足夠的職業懷疑態度實施進一步的審計程序以識別錯報,不符合註冊會計師執業準則的有關要求。

IPO計劃暫時擱置公開信息顯示,中天證券成立於2004年,註冊資本為22.25億元。中天證券由原遼寧東方證券公司、遼寧信託投資公司、遼寧省國際信託投資公司、遼寧華盛信託投資股份有限公司的證券類資產重組設立,彼時遼寧省國資委持股88%,遼寧省投資集團持股12%。

董事長、總經理同時被罰在公司2017年-2018年連續出現虧損的情況下,中天證券仍向股東分配利潤,的確不符合常理。

審計會所曾遭處罰就此前信息來看,中天證券已非首次遭遇出現賬務問題。早在2013年,證監會曾對中天證券兩家審計機構會計師事務所採取警示函及監管談話的行政監管措施,均與中天證券年報審計有關。

證監會公布的行政監管措施決定顯示,中天證券的違規之處主要在於:在累積未分配利潤為負的情況下,於2018年6月向相關股東分配利潤,且未履行董事會、股東大會決議程序,且未及時就有關情況向監管部門報告。基於此,證監會對中天證券董事長馬功勛出具警示函,並要求時任合規總監前去遼寧證監局接受監管談話。

  而在违规分配利润之后,这也导致中天证券在账务处理方面存在问题,向监管部门报送的月报不真实、准备、完整。对此,证监会对中天证券时任财务总监出具警示函,要求公司总经理李安友接受监管谈话。

對於公司負責人此次遭遇行政監管措施,中天證券相關負責人向券商中國記者表示,關於後續情況暫時無法回復更多消息。

日前,證監會網站公布信息顯示,中天證券因違規向相關股東分配利潤,且未履行相關決議程序,公司董事長、總經理、財務總監、合規總監分別被採取警示函及監管談話的措施。

具體來看公司業務,截至2018年年底,中天證券經紀業務收入1.38億元,同比降低27.92%;自營業務收入-4183.88萬元,較上年有所緩解;資產管理業務746.02萬元,同比增長27.99%;信用交易業務1.28億元,同比增長17.76%;投行業務121.42萬元,同比下降67.31%。而從主營業務利潤情況來看,上述業務中僅有信用業務盈利,其餘業務條線全部虧損。

今日关键词:湖人引进霍华德